独立的第三方审计8.14 不符合项记录
所有不符合项都必须根据 *5.5部分中提供的要求和指导加以确定。不符合项在结束会议中报告，并记录到审计报告中。
记录不符合项的小贴士： 记录不符合项需遵循以下原则：充分沟通问题的严重性；使用熟悉的术语；不要得出没有事实根据的结论；不要关注个人或他们的错误；不要批评；提供相关法规或外部参考；避免相互矛盾的信息；与会员共同审核不符合项，确保事实正确、公平。
8.15 推荐和业务改进建议
审计方还可根据经验，向会员提出有关如何整改不符合项的建议，或某些实践尽管符合规定，但可用不同的方式或更的方式开展，为此向会员提出业务改进建议。
推荐或业务改进建议纯粹是为了提供，其实施不具有强制性，而且必须在没有偏见的条件下提供。会员没有义务接受和/或实施这些推荐和业务改进建议。后续的审计不应根据这些业务改进建议的实施情况判断绩效。
较终还是由会员负责制定、实施整改措施。
业务改进建议是： 制度、程序和活动符合责任珠宝业**标准的相关规定，但是评估方或审计方判定现有过程存在改进余地的情形。业务改进建议是在没有偏见的条件下提供，建议的实施不具有强制性。后续评估不应根据业务改进建议的实施情况判断绩效。
8.16 确定《实践准则》中期审核的要求2013年，责任珠宝业针对按修订后《实践准则》认证，引入中期审核。可能需要根据风险开展中期审核，以确保会员继续符合《责任珠宝业** 实践准则》。
在评估初步认证审计和每次重新认证审计的结果时，审计方必须使用。
8.17 闭幕会议或结束会议
向会员口头陈述初步审计结果和建议的闭幕会议或结束会议应在审计方离开之前召开。
该会议应用作最后一次机会：寻求会员对审计结果和不符合项的确认和理解；回答任何疑问；讨论误解和/或澄清分歧点；介绍后续步骤的概况；告知审计方日后应发布记录总体审计结果的详细报告；如果需要，告知开展中期审核的需要（**于《实践准则》）；解释审计方还将提供审计和符合性声明给责任珠宝业**。
应记录与会人员的姓名。
RJC认证培训8.18 批准针对《实践准则》严重不符合项的整改措施计划
先前提到，正在按照《实践准则》开展认证的会员必须针对审计期间识别的所有严重不符合项制定合适的整改措施。这些内容必须记录在整改措施计划中，在审计之后1个月内提交给**审计方。
在批准整改措施计划时，**审计方必须考虑并验证，建议的措施针对不符合项的根本原因，防止发现的不符合项再次发生。此外，措施必须现实、“有的放矢”，尽可能在1年的认证周期内完成。有些情况需要采取措施，解决严重不符合项的根本原因，需要1年以上的时间，此时必须 制定临时的短期整改措施。这些措施必须减缓导致不符合项审计结果的事件的影响，直到可以实施长期、更*性的解决方案。
就批准整改措施计划出现冲突或争议的，责任珠宝业**管理团队可讨论整改措施的性质和时间安排。
8.19 符合性声明
在评估审计结果之后，审计方必须填写附录7中显示的符合性声明表格。按照2009版《实践准则》和《产销监管链标准》做出的符合性声明代替先前的“建议”，内容包括：会员名称；审计日期；责任珠宝业**标准；审计类型；与审计结果性质相关的符合性声明；定期审核的需求（**于《实践准则》）；确认开展审计的条件，并由**审计方签署。
注：《评估工作手册》（《实践准则》）和评估工具包（产销监管链）中也含符合性声明的模板。
8.20 监测与评估数据
责任珠宝业**拥有监测与评估（M&E）项目，用于符合《ISEAL影响规范》（2010版），旨在评估责任珠宝业**认证的影响。
自我评估和后续审计提供一种为责任珠宝业**监测与评估项目收集数据的机制。相关数据必须与使用《评估工作手册》所包含模板（便于的数据导入与分析）的《责任珠宝业**审计报告》一起提交给责任珠宝业** 。数据包括：有关范围中定义的设施和业务活动的详细信息；适用规定的列表；有关不符合项的统计数据，包括按以下类别参考的规定和根本原因：
o 法律要求缺失或未知
o 不遵守适用法律
o 背离程序或界定的过程
o 文献不完整或遗失
o 风险识别或评估无效
o 控制措施无效、不正确或缺失
o 文件或记录控制不善
o 组织架构无效
o 培训不足
o 缺乏资源、时间或能力
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